信用證付款詳解,接下來跟著小編一起熟悉下吧，希望對(duì)大家有所幫助!
信用證(簡(jiǎn)稱l/c)支付方式是隨著國際貿(mào)易的發(fā)展、銀行參與國際貿(mào)易結(jié)算的過程中逐步形成的。由于貨款的支付以取得符合信用證規(guī)定的貨運(yùn)單據(jù)為條件，避免了預(yù)付貨款的風(fēng)險(xiǎn)，因此信用證支付方式在很大程度上解決了進(jìn)、出口雙方在付款和交貨問題上的矛盾。它已成為國際貿(mào)易中的一種主要付款方式。
對(duì)賣家而言，l/c的最大好處是提供了一個(gè)可靠的帳房dd付款人，這就是銀行，而且是指定的某大銀行。如果他拿到的l/c不符合買賣合約，他就可以終止合約而不付運(yùn)，另外再索賠(如有市場(chǎng)利用損失)。如果符合買賣合約，且沒有特別難以達(dá)到的要求的，他拿到后，做一些該做的事情如找船等，在最后一天的付運(yùn)期之前把合約要求數(shù)量的某一品種的貨物付運(yùn)出去，然后取得一套單證，其中包括最重要的提單(b/l)，即可前往結(jié)匯。l/c要求的一般是清潔的b/l，要求b/l的內(nèi)容和l/c的內(nèi)容一致。因此，賣家要嚴(yán)格按合約準(zhǔn)時(shí)如數(shù)付運(yùn)貨物，否則拿到與l/c不一致的b/l就無法結(jié)匯了。
買賣合約和l/c不會(huì)規(guī)定不清潔的b/l也可以接受，因?yàn)槭裁词遣磺鍧峛/l這個(gè)尺度很難定，若說全部爛掉是不清潔b/l，而只有一點(diǎn)很小損壞則在幾百萬美元的買賣里看起來算不了什么。可畢竟也有批注，也是不清潔b/l，照常理這不應(yīng)影響結(jié)匯，因?yàn)槭窃诳山邮艿某潭葍?nèi)，買家不應(yīng)非難。可是問題不在這里，事前雙方同意的，也許可以修改l/c或者買家告訴銀行說怎樣不妥的文件l/c仍可以接受，并不影響拿錢。可事前誰知道將來會(huì)有什么損失，程度如何，作什么批注?況且，作為買家要買的只是一批好貨，即要清潔b/l，而不是索賠。不能有批注才會(huì)符合b/l上面印明的所謂：表面狀況良好。發(fā)貨人只要拿到這樣的b/l(也叫“清潔”提單)，才能保證到銀行結(jié)匯就一定能拿到錢。所以說，l/c給賣家提供了一個(gè)可靠的帳房，賣家利用l/c基本上可以跟世界上的任何買家做生意。他不管這個(gè)買家認(rèn)識(shí)不認(rèn)識(shí)，守不守信用，也不管這個(gè)買家所在的地方有無外匯管制及政治是否穩(wěn)定，甚至不管這個(gè)買家是否會(huì)馬上倒閉等。反正他相信的是銀行，用l/c去結(jié)匯，銀行必須支付。
對(duì)買家的好處則是貨運(yùn)出來后他才付錢。只要雙方誠實(shí)地做生意，買家不會(huì)冒多大風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橹辽偈琴u家已經(jīng)真把貨付運(yùn)了，拿到了已裝船提單(b/l)，而且其中的數(shù)量、日期及表面狀況與買賣合約是一致的。不像郵購的方式，買家付了款后，連個(gè)單證也拿不到，買家也吃不準(zhǔn)貨到底郵寄出去與否。現(xiàn)在有了b/l,買家看到合約的所有條件都已達(dá)到，他才經(jīng)銀行放錢。 當(dāng)然，買家還可在l/c里規(guī)定這個(gè)航次他們所需要的其它文件。各種貿(mào)易有各種不同的文件要求，如果是進(jìn)口食品，買家就可能要檢驗(yàn)報(bào)告，這可在l/c里寫明，寫上去后，銀行就要根據(jù)整套文件來結(jié)匯。這樣，買家拿到整套文件，就可等著拿貨了，以后報(bào)關(guān)、繳稅等進(jìn)口手續(xù)也就好辦了。
買家也可根據(jù)l/c要求銀行給予信貸資助。國際上的買賣動(dòng)輒幾百萬美元，而且費(fèi)用很高。要人立即掏錢出來做成買賣的話，即使是大公司也會(huì)造成資金緊張，這樣經(jīng)常就靠銀行貸款。尤其是有些弱小的公司，自己沒有足夠的實(shí)力做大的買賣，但與他相熟的銀行往往會(huì)給予支持。買家開l/c，只要買家買的貨價(jià)值在若干限額以內(nèi)，就可以到相熟銀行去開l/c，而不需要?jiǎng)e的特別擔(dān)保。
銀行通過l/c這種做法，使買家不用錢或用很少的錢也可以去做較大的買賣，可以開400萬美元的l/c買這票貨。如果等貨到目的港買家才給錢，賣家往往不同意，即使同意，買家也吃不消，拿出400萬元的擔(dān)保(保證貨到卸港就付款)也不是那么簡(jiǎn)單的，而400萬元的l/c就反而會(huì)容易開到。總有一天買家還是要用400萬美元去換回單證的，可那是幾個(gè)月后的事了。船到目的港都需一段時(shí)間，其間會(huì)產(chǎn)生很多第二買賣dd買家可以整票轉(zhuǎn)或分批賣掉這票貨，取得貨款，自然不愁換不回單證了。
整個(gè)國際買賣利用l/c這個(gè)付款辦法，可以減少很多費(fèi)用，節(jié)省不少麻煩。很多買賣都是通過幾次電傳就可達(dá)成，并不要求大家去做更多工作，這樣就減低了費(fèi)用及時(shí)間。其中一項(xiàng)就是調(diào)查費(fèi)dd通過l/c，賣家不需去調(diào)查買家的資信就能成交。否則，幾百幾千萬的合約怎么能用幾個(gè)電傳來解決呢?
當(dāng)然，利用l/c也可能出一些問題。對(duì)于買家而言，唯一擔(dān)心的就是l/c出毛病，主要是文件差錯(cuò)(discrepancy)。尤其有時(shí)銀行故意找麻煩，查文件查得很嚴(yán)，打錯(cuò)一個(gè)字母也非得叫你修改不可。根據(jù)icc的調(diào)查，l/c文件首次結(jié)匯(first tender)時(shí)出毛病，銀行打回頭的占40%左右。不過，一般不會(huì)構(gòu)成太大的問題，因?yàn)橘u家只須將文件略作修改，在信用證有效期內(nèi)，在第二次結(jié)匯(second tender)時(shí)就能過關(guān)結(jié)匯。
另外，信用證付款方式的可靠與否，最主要還是看文件的繁簡(jiǎn)，如果一個(gè)文件只要自己簽個(gè)字就可結(jié)匯的話，那么這個(gè)l/c肯定可靠;反之，如果它要求的文件很多，而且其中不少文件又不完全在你操縱之下，而是受制于他人，就要冒一定的風(fēng)險(xiǎn)。投保的話，貨主只要付了保費(fèi)就會(huì)有保單，萬一有什么東西要改，貨主叫人去改也容易。二是發(fā)票，銀行挑出什么毛病，貨主都可以回去自己隨意修改。較為擔(dān)心的單證，就是需要出于第三者之手的b/l、驗(yàn)貨報(bào)告或其他官方文件等的可靠程度，因?yàn)榈綍r(shí)候不管怎樣，人家都可以不出。或b/l要加批注、改格式等，貨主根本沒辦法，結(jié)果結(jié)不了匯。因此，對(duì)賣家而言，l/c里的文件越少，越簡(jiǎn)單，就越可靠。
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